一名優秀的財務分析員，能夠洞察財務管理工作的本質，把財務、經營以及風險控制作為一個整體進行分析，最終提出可以提升企業價值的管理意見。財務分析並不侷限於會計主管和財務總監，一個普通的財務人員也可以把有針對性的財務分析手段融入日常工作從而為企業財務管理提供務實的管理建議。對於財務分析員而言，有價值的財務分析工作更多的在於思考方式而不是按部就班的分析步驟。
財務分析員需要具備大局觀，一名優秀的財務分析人員通過散亂的財務資訊都能看清企業的財務狀況。
大局觀即便與生俱來，仍需要不斷實踐強化。有大局觀的財務分析員，不僅能理清眾多相關聯資訊的複雜關係，還能在特殊時刻洞察出某些資訊的隱晦相關性。大局觀的重要性在於，儘管很多資訊是可以量化的，比如毛利率、資產負債率，但是也有很多事情既無法量化又無明文規定，比如一份分析報告的側重點和細緻程度——給財務總監的與給總經理的必然有所區別。我的一位同僚對大局觀有他獨特的理解：當投入更多精力卻不能令分析工作取得更大進展時，應當適可而止。
會計師在從事財務分析工作的初期往往很艱難，因為很多會計師對會計數值的過度專注、將導致大局觀的缺失。我在招聘財務分析員的首輪面試時經常會問一個問題：“財務分析工作最重要的是什麼” ，如果應聘者給出的答案是“盡最大努力把分析工作做到細緻入微”，那麼他肯定不會得到複試的機會。
具備大局觀的財務分析員，在決定分析工作的重要性、優先順序方面有極佳的判斷力。當低價值甚至無意義的分析事項被塞進他日程表時，他能敏銳的嗅出這種壞味道，通過及時跟同事和上級溝通，對分析任務去粗存精，確保他的分析工作真正為增加企業價值提供幫助。財務分析員需要具備熟練的使用電子製表工具（如EXCEL）、數值分析工具（如IDEA和ACL）、輔助生成分析報告工具（如“財務報表分析助手”和“遠光透視三張表”），還有基礎的資料庫及SQL技術。
一名優秀的財務分析員通過有技巧的運用這些工具，完成對大量分散的資料的整理，進行分析和統計，從形成的成果中發現並揭露問題，為管理層解決問題提供參考和方案。而比熟練掌握這些工具的功能和特性更重要的是：知道何時使用何種工具，洞察工具的本質和侷限性，軟體工具是你的助手而不是執行標準。另外，清楚上司的關注重點和閱讀習慣也很重要，有些高管喜歡報告儘可能多的應用圖形，有些則喜歡簡單的資料表格。簡而言之，運用軟體工具都是為了幫助你從資料中發現問 題得出結論。
鞏固管理會計學的知識並應用到具體工作中去
雖然我們在大學或者MBA課程中都學習過管理會計學，但是多數人在完成學業以後就把它們棄之腦後，而優秀的財務分析員在實際工作中都能合理使用這些知識提供的分析方法和模型。比如，部門預算的工作中經常用到的方差分析法（variance analyses）和作業基準法（activity-based costing），資本密集型企業的分析工作常常用到的投資回報率（return on investment）和盈虧平衡點（breakeven point），設定增長型策略時經常使用邊際貢獻率（contribution margin）和增量成本法（incremental cost）。如果你的武器庫裡這些兵器已經鏽跡斑斑，那麼你該拿出來好好打磨一下。
充分了解公司的財務系統和人際脈絡大大有助於獲取資料和資訊
優秀的財務分析員須熟悉公司的財務系統，諸如總賬、銷售、庫存等等模組，並掌握將資料提取到EXCEL或者SPSS進 行進一步分析的技術。知道公司的財務系統能做到的事情，並知道它做不到的事情，因為財務系統有其侷限性，這就是為什麼熟知公司的人際脈絡也非常重要，這些人際脈絡很可能隱藏在人事架構之下，剛開始你可能需要多打幾個電話加上幾頓飯局才能搞清楚哪些人可以給你提供哪些資訊和幫助。一旦建立了良好的人際關係，你收集資料和資訊將更自如順暢。當然，出色的技術能力和良好的人際關係就像魚與熊掌一樣，很難兼備，但你至少可以通過努力具備其中一樣。
深入瞭解企業的經營狀況
要把財務分析工作做得更有成效，必須結合企業的經營狀況，財務分析員應當非常熟悉企業的資訊系統和工作流程，充分了解企業及其各地分支機構的主營產品、大客戶的情況，這將幫助你獲得深入分析的角度和視野。比如，對待一個為企業創造了30%收入的產品，財務分析員應當針對它制定一套監控方案，及時瞭解它的銷售和庫存狀況，並定期與負責該 產品的經理進行會晤。
持之以恆的提升能力。優秀的財務分析員會一直想辦法提高自己的工作效率、學習補充新的知識來增強自己的技能，嘗試更有效的使用EXCEL和SPSS、學習新的分析模型，永不滿足於已取得的成績，不斷的尋找辦法改進工作的流程。比如，在我的部門，一項每週都要耗費八個小時的任務，通過軟體來自動完成，時間縮短到了兩個小時。
在編制的分析報告中加入自己的見解並提出問題
很多分析員只是想盡快完成分析報告，然後把這事從自己的備忘錄裡面刪掉，好繼續下一項任務，而優秀的財務分析員不會屈從於這種惰性。優秀的財務分析員的工作並非寫報告，而是分析本身。除了複查報告確保數值準確，他們更重視的是這份報告究竟描述了什麼提醒了什麼，並在把報告遞交給高管時陳述自己的觀點。優秀的財務分析員會在分析報告完成以後，放一陣，然後以一種新的角度審視它，這往往看出新的問題。如果某個方面你更深入的挖掘能讓這份報告顯得與眾不同，那麼你就可以嘗試去做。
