關鍵詞：閒置資金；理財；收益
“現金流就是生命”，這是華爾街的鐵律，也是市場大潮中企業的命根子所在。縱觀國內大多數企業，資金閒置的現象非常普遍，特別是一些上市公司新召募的資金，大多數不是用在企業的投資上，而是儲蓄在銀行中。固然也有些利息收進，但是相比之下可以忽略不計，由於貨幣是有時間價值的。但是對於企業來說，現金可以為企業帶來額外的收益，如何將企業的閒置資金進行有效利用，為企業創造最大化的收益成為金融危機下我國企業的頭等大事。本文將重點先容我國企業應該從哪些途徑進行閒置資金的理財，並且分析在企業進行理財時應該留意的題目。
一、當前企業閒置資金的理財途徑
1.雙貨幣存款
假如一家做進出口生意的企業要在3個月後付款收貨，但是付款時間還沒到，可是款項已經預備好了。此時假如將這筆錢進行投資，企業擔心會由於投資期限短而難以收回，耽誤付款時間；假如將這筆錢存在銀行的話，只能夠獲得三個月的活期利息收益，相比資本金來說微乎其微。像此類情況，我們可以利用雙貨幣存款取得更多的收益。雙貨幣存款是附帶貨幣期權結構的存款，收益率比較高。通常掛鉤需要買進幣種的匯率，並設定一個企業可以接受的買進匯率，到期市場匯率若高於該匯率，企業可以獲得全部本金和高利息，若低於該匯率，企業仍可獲得高利息，但本金按既定匯率轉換成用匯幣種。此項業務的開辦，不僅有效地滿足了客戶金融服務需求，同時也進一步提升了該行外匯資金業務服務水平。該產品能使存款人可取得比一般存款利息更高的收益，但存款人需承擔在到期日以雙方事先約定的執行價格將原存款貨幣轉換成掛鉤貨幣的風險。企業只要拿著錢往銀行存就行了，但存款之前要先和銀行約定選擇另一種外幣作為掛鉤幣種。選擇好之後，企業就回家等著收利息就可以了。但是這種存款獲利的方式通常適用於有進口用匯需求的企業。而且這種理財方式是基於貨幣掛鉤的方式，因此存在匯率變動的風險，最好是諮詢專業的銀行理財機構進行操縱。
2.通知存款
當企業的存在閒置資金時，要堅持人休息而資金不休息的理念。碰到節假日或者雙休日時，企業最好辦理企業通知存款業務。企業通知存款是單位客戶在辦理存款時不約定存款期限，自由選擇存款品種（一天通知存款或七天通知存款），支取時提前一天或七天通知銀行，約定支取日期和支取金額的一種大額存款方式。這種存款業務利率水平高於活期存款，在不妨礙單位客戶使用資金的.情況下，可獲得穩定而較高的利息收益，一般情況下的收益額是當前活期存款收益額的3倍還要多。而且，在已開通對公通存通兌業務的城市，單位客戶可通過銀行同城各分理處以上聯機網點，辦理存取款業務，極大方便單位客戶資金挑唆和週轉。但是，人民幣單位通知存款起存金額一般為50萬元，需一次全額存進。可全部或部分支取，每次部分支取金額不得小於10萬元，儲存部分不得小於起存金額。這種方式下，可以讓資金時刻處在增值的過程中，並且不會耽誤企業的資金運轉，節假日前存進，節假日之後就可以取出，投進正常的生產經營活動。
3.委託代理理財
所謂委託理財是受託人接受委託人委託，運用自己的聰明、經驗、知識、資訊等各種專業上風，通過各種市場、工具及方法對委託人資產進行有效治理和運作，在嚴格遵守客戶委託意願的條件下，在儘可能確保客戶委託資產安全的基礎上，實現資產保值增殖的一項業務。在企業的閒置資金存在時間較長時，可以選擇專業的理財機構代為理財，這種理財方式可以將企業的資金上風集中發揮出來，而且操縱職員都是專業人士，運用專業的研究方法進行操縱，企業不用花費太多精力就可以輕鬆獲得回報。還有委託理財的投資品種廣泛，風險分散，投資品種非常靈活，比如銀行接受公司客戶委託，通過全國銀行間貨幣市場進行資金運作，投資物件主要為短期質押式逆回購（買進返售證券）。交易對手為金融機構，並以國債、金融債和央行票據作為質押，本金和收益的安全性較高。