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2017年新三板掛牌的流程

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2017年新三板掛牌的流程是什麼?掛牌基本流程公司從決定進入新三板、到最終成功掛牌,中間需要經過一系列的環節,可以分為四個階段。下面是本站小編為大家帶來的新三板掛牌的流程,歡迎閱讀。

2017年新三板掛牌的流程

  新三板掛牌的流程

1、第一階段為決策改制階段,企業下定決心掛牌新三板,並改製為股份公司;

2、第二階段為材料製作階段,各中介機構製作掛牌申請檔案;

3、第三階段為反饋稽核階段,為全國股份轉讓系統公司與中國證監會的稽核階段;

4、第四階段為登記掛牌結算,辦理股份登記存管與掛牌手續。

各個階段要求與工作

01決策改制階段

決策改制階段的主要工作為企業下定改制掛牌的決心,選聘中介機構,中介結構盡職調查,選定改制基準日、整體變更為股份公司。

根據掛牌規則,股份公司需要依法設立且存續滿兩年。

(1)依法設立,是指公司依據《公司法》等法律、法規及規章的規定向公司登記機關申請登記,並已取得《企業法人營業執照》。

(2)存續兩年是指存續兩個完整的會計年度。

(3)有限責任公司按原賬面淨資產值折股整體變更為股份有限公司的,存續時間可以從有限責任公司成立之日起計算。整體變更不應改變歷史成本計價原則,不應根據資產評估結果進行賬務調整,應以改制基準日經審計的淨資產額為依據摺合為股份有限公司股本。申報財務報表最近一期截止日不得早於改制基準日。

整體變更後設立的股份公司應達到以下基本要求:

(1)形成清晰的業務發展戰略目標;

(2)突出主營業務,形成核心競爭力和持續發展的能力;

(3)避免同業競爭,減少和規範關聯交易;

(4)產權關係清晰,不存在法律障礙;

(5)建立公司治理的基礎,股東大會、董事會、監事會以及經理層規範運作;

(6)具有完整的業務體系和直接面向市場獨立經營的能力,做到資產完整、人員獨立、財務獨立、機構獨立、業務獨立;

(7)建立健全財務會計制度,會計核算符合《企業會計準則》等法規、規章的要求;

(8)建立健全有效的內部控制制度,能夠保證財務報告的可靠性、生產經營的合法性和營運的效率與效果。

此外,企業申請新三板掛牌,還需要根據《公司法》、《非上市公眾公司監督管理辦法》、《全國中小企業股份轉讓系統業務規則(試行)》、《非上市公眾公司監管指引第3號——章程必備條款》等相關法律、法規及規則對股份公司的相關要求,會在後續工作中落實。

02材料製作階段

材料製作階段的主要工作包括:

(1)申請掛牌公司董事會、股東大會決議通過新三板掛牌的相關決議和方案;

(2)製作掛牌申請檔案;

(3)主辦券商核心;

(4)主辦券商推薦等主要流程。主要工作由券商牽頭,公司、會計師、律師配合完成。

03反饋稽核階段

反饋稽核階段的工作主要是交易所與證監會的稽核階段,大約會在45天-60天左右;中介結構會根據情況進行反饋。反饋審查的工作流程如下:

1全國股份轉讓系統公司接收材料

全國股份轉讓系統公司設接收申請材料的服務視窗。申請掛牌公開轉讓、股票發行的'股份公司(以下簡稱申請人)通過視窗向全國股份轉讓系統公司提交掛牌(或股票發行)申請材料。申請材料應符合《全國中小企業股份轉讓系統業務規則(試行)》、《全國中小企業股份轉讓系統掛牌申請檔案內容與格式指引(試行)》等有關規定的要求。

全國股份轉讓系統公司對申請材料的齊備性、完整性進行檢查:需要申請人補正申請材料的,按規定提出補正要求;申請材料形式要件齊備,符合條件的,全國股份轉讓系統公司出具接收確認單。

2全國股份轉讓系統公司審查反饋

(1)反饋

對於審查中需要申請人補充披露、解釋說明或中介機構進一步核查落實的主要問題,審查人員撰寫書面反饋意見,由視窗告知、送達申請人及主辦券商。

(2)落實反饋意見

申請人應當在反饋意見要求的時間內向視窗提交反饋回覆意見;如需延期回覆,應提交申請,但最長不得超過三十個工作日。

3全國股份轉讓系統公司出具審查意見

申請材料和回覆意見審查完畢後,全國股份轉讓系統公司出具同意或不同意掛牌或股票發行(包括股份公司申請掛牌同時發行、掛牌公司申請股票發行)的審查意見,視窗將審查意見送達申請人及相關單位。

04登記掛牌階段

登記掛牌階段主要是掛牌上市稽核通過後的工作,主要工作包括:

(1)分配股票程式碼;

(2)辦理股份登記存管;

(3)公司掛牌敲鐘。

這些工作都會由券商帶領企業完成。